Shopify銷售稅指南：收繳細則、稅收工具及報稅須知

為了減少賣家在Shopify稅收設置和報稅方面的困惑，本文將對Shopify銷售稅的工作方式進行分析。

Shopify商店收取銷售稅的基本知識

在了解Shopify銷售稅之前，你首先需要了解一些稅法。這些規定將影響你如何設置稅收和報稅。

1、你需要獲得銷售稅許可證

Economic Nexus是針對在美國的州沒有實體的公司的稅法，這些公司在網上銷售產品。每個州有針對賣家設置相應的納稅門檻，在大多數州，銷售稅起征點為年銷售額10萬美元或200筆交易，各州的這一基準會每年進行設置。

當你達到某個州的征稅門檻后，你需要注冊銷售稅許可證。在注冊之前，請你訪問美國財政部網站查看你所在州的規定（例如，是否需要續簽）。

不同州的銷售稅許可證名稱不同（例如稅收許可證、賣家許可證等），但注冊過程都幾乎相同，而且在大多數州，你可以免費注冊銷售稅許可證。

具體步驟如下：

?注冊你的公司和公司名稱。

?如果需要，請通過IRS（美國國稅局）申請聯邦稅號（EIN）。

?填寫注冊表格，該表格通常會詢問你的公司類型、公司成立時間以及你的聯系信息。

即使你僅在線上銷售產品，你仍需要獲得銷售稅許可證。在你開展業務的每個州或擁有某種實體的各州都需要一張許可證。例如，如果你的公司注冊地位于A州，但庫存在B州，那么你就需要兩個州的許可證。

2、并非所有州都要求你收取銷售稅

目前，美國有45個州和華盛頓特區要求電商賣家根據“Economic Nexus”收取銷售稅。Shopify銷售稅設置之所以復雜，是因為費率和有關規定因州而異。

3、匯款頻率因州而異

稅收匯款是指將你收取的銷售稅上交給IRS的過程，這在各州之間也有所不同。一旦注冊了銷售稅許可證，你就必須每月、每季度或每年繳納所收取的稅款。上繳頻率取決于每個州的規定而有所不同。

4、銷售稅分兩種

根據你所在的州的不同，銷售稅的計算方式分以下兩種：

按照目的地基準（Destination-basis）：Shopify銷售稅是根據每個客戶所在的位置計算的。如果你在俄亥俄州將產品賣給猶他州的客戶，則銷售稅是根據俄亥俄州的稅率計算的。

按照來源地基準（Origin-basis）：Shopify銷售稅是根據你所在的位置計算的。如果你在密歇根州向緬因州的客戶出售產品，則銷售稅將基于緬因州的稅率計算。

以下各州使用來源地稅制：

?亞利桑那州

?加利福尼亞州

?伊利諾伊州

?密西西比州

?密蘇里州

?新墨西哥州

?俄亥俄州

?賓夕法尼亞州

?田納西州

?德州

?猶他州

?維吉尼亞州

如何為Shopify商店設置銷售稅

在開始收取Shopify銷售稅之前，你需要進行設置。這可能也是你在設置商店中較為耗時的一個步驟，因為有太多的變量可能會引起混亂。

以下為入門級的簡化版本：

步驟1：設置運送區域

由于各州和城市都有自己的稅率，因此請你為每個州創建一個運輸區域。如果你處于按照目的地基準計算銷售稅的狀態，那么則此功能將特別有用。

創建運送區域的操作路徑：點擊“設置”→“運輸”→“運送區域”→“添加運送區域”：

（圖源：community.shopify.com）

然后，為你的運送區域命名（例如，國家/地區名稱），然后添加相應的國家（地區），將位于你運送區域中的所有國家添加在內：

（圖源：oberlo.com）

步驟2：設定稅率

為你所創建的運送區域設置稅率。Shopify可以幫助你自動設置銷售稅率，以免造成混亂。

點擊“設置”→“常規”，在此處設置你的地址。然后點擊進入“設置”→“稅收”添加稅率。建議你將這些稅設置為自動計算，以便Shopify根據州、縣和地方稅規定對其進行管理。此外，建議你每年對這些稅率進行核查，以確保Shopify采用的是最新稅率計算銷售稅。

（圖源：eastsideco.com）

步驟3：設置免稅

如果某些產品免稅，你還可以設置稅率以手動進行計算。

要設置免稅，你首先需要創建免稅的產品系列。請單擊“產品”→“系列”→“創建系列”，并為其命名和保存。

接下來，點擊“設置”→“稅收”，然后單擊其中一個免稅國家，這是在向Shopify發出免稅規則需要運用在哪里的信號。然后，在新窗口中單擊“稅收改寫”，單擊“添加稅收改寫”，然后從下拉菜單中選擇一個產品系列。

（圖源：help.shopify.com）

（圖源：help.shopify.com）

最后，對免稅適用的地點和費率進行選擇，并點擊“添加改寫”。

（圖源：help.shopify.com）

利用自動化軟件簡化銷售稅追蹤

因為Shopify不會代表賣家向IRS匯稅，因此，了解你的欠款，以及何時、以何種方式匯繳稅款是你的責任。但是，由于匯款是通過Shopify平臺處理的，因此你可以利用Shopify提供的相關報表來減少報稅時的麻煩，特別是當你位于需要每月或每季度頻繁匯繳稅款的州時，這些報表非常實用。

報稅時，你能夠利用的銷售報告有很多種，例如，稅務申報報告能夠顯示你在特定時間范圍內收取的銷售稅數額。無論你的匯款頻率如何，都可以通過定制此報告來滿足你的需求。

（圖源：help.shopify.com）

如圖所示，稅收報告顯示了你從哪個國家和地區收取了銷售稅，以及稅率和稅收總額。你的商店每處理一筆交易時，此報告都會自動更新以追蹤你迄今為止所收取的銷售稅。

此報告的另一個優點是，它考慮了在你創建運輸區域時設置的按目的地基準/按來源地基準計算銷售稅。如果你使用的是Shopify自動稅率計算器（定期更新），則可以確定此報告中的值是準確的。

你只需從此報告中導出數據，然后將其發送給你的會計師，即可在納稅時間進行相應的報稅。

用于監視銷售稅征收的插件

由于計算銷售稅的復雜性，為了確保你收取的稅額正確，建議你使用必要的插件以避免稅收出現紕漏，或避免在報稅時你需要自掏腰包補上少收取的稅款。

你可以使用與Shopify集成的插件，如TaxJar、Avalara和Quaderno等來簡化你的收稅過程。此外，這些插件還提供自動報稅功能。

1、TaxJar

由于稅率因州和城市而異，因此TaxJar可幫助你追蹤要收取的費用，以確保你納稅行為的合規性。Shopify可幫助你設置和收取銷售稅，但沒有足夠詳細的報告來幫助你自動報稅。TaxJar將通過創建詳細的報告來向你顯示你所銷售的每個州/國家/地區所收取的稅款。這不僅可以幫助節省你數小時的報稅時間，而且可以確保其準確性。

（圖源：apps.shopify.com/taxjar）

2、Avalara

Avalara能夠通過自動化銷售稅的前期追蹤和后續報稅過程來為你提供幫助。例如，它將對你產生的每筆交易進行追蹤，并根據你的報稅要求將其自動添加到報告中。如果你需要按月或按季度匯繳銷售稅，這些報告可以在盡可能節省時間的情況下，對你收取的銷售稅進行分類和整理。

（圖源：apps.shopify.com/avalara-trustfile）

3、Quaderno

由于每個賣家的需求不盡相同，因此，Quaderno具備高度的自定義功能，你可以根據自己的需求進行設置，例如允許客戶查看其歷史賬單，以及在客戶發送賬單請求時向其發送相關賬目。

（圖源：apps.shopify.com/quaderno）

設置Shopify銷售稅的幾點建議

?即使你僅在線銷售產品，也要為你的商店提供實際位置。Shopify需要此信息，以幫助其自動按目的地基準/按來源地基準計算銷售稅

?確認你需要報稅的表格。你在獲得銷售稅許可證后，請就報稅表向州政府進行咨詢，因為具體的表格形式會因你是獨資經營者、合伙企業還是公司而異。

?在結帳頁面中將銷售稅作為單獨的一項列出，以使客戶清楚了解他們所收取的費用。

?另外，請注意，一部分州還要求你對運輸成本進行征稅。

?設置稅收時注意避開免稅商品。例如，紐約對售價低于110美元的服裝免稅。

?使用軟件來擴展你的業務。Avalara AvaTax適用于使用Shopify Plus套餐的賣家，并且比Shopify的內置稅收追蹤和計算功能更強大。它可以利用12000多個稅收管轄區的稅率向賣家提供實時報告，并且可以輕松地向歐盟國家/地區的客戶收取增值稅（VAT）。

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（來源：shopify老站長）

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