歐盟和美國站賣家如何設置Shopify稅費？

圖片來源：圖蟲創意

1、Shopify稅費

Shopify賣家可能需要對自己的銷售收取稅費，然后向政府報告并匯寄這些稅費。雖然稅務方面的法律和法規很復雜并且可能經常變更，但賣家可以設置 Shopify 以自動處理大多數常見的銷售稅計算工作。此外，賣家還可以設置手動稅費以應對特殊的稅法和情況。

Shopify 不會為賣家申報或者匯出銷售稅。賣家可能需要到當地稅務機關或聯邦稅務機關注冊賣家的公司，以便處理銷售稅。Shopify 提供的計算和報告應能夠幫助賣家更加輕松地申報和支付稅金。賣家應始終與當地稅務機關或稅務會計師核實，確保賣家向客戶收取正確的銷售稅，并確保賣家正確申報和匯出稅金。

2、 Shopify美國稅費指南

（1）Shopify網站收取銷售稅的基本知識

①賣家需要獲得銷售稅許可證

Economic Nexus是針對在美國但沒有實體的公司的稅法，并且這些公司在美國各州開展電商業務。每個州有分別針對賣家設置相應的納稅門檻，大部分銷售稅起征點為年銷售額10萬美元或200筆交易，各州的這一基準會每年進行設置。

當賣家達到某個州的征稅起點后就要注冊銷售稅許可證，不過在此之前，賣家需要登錄美國財政部網站查看自己所在州的規定條款。不同州的銷售稅許可證名稱不同（例如稅收許可證、賣家許可證等），但注冊過程都一樣，而且在大多數州都可以免費注冊銷售稅許可證。

具體步驟如下：

·注冊你的公司；

·如果需要，請通過IRS（美國國稅局）申請聯邦稅號（EIN）；

·填寫注冊表格，該表格一般會詢問賣家的公司主要業務、成立時間以及聯系方式。

即使賣家僅在線上進行銷售，但仍需要有銷售稅許可證，而且賣家在開展業務的每個州都需要有許可證。如公司注冊地在A州，但庫存在B州，那么賣家就需要兩個州的許可證。

②不是全部州都要求收取銷售稅

目前，美國有45個州和華盛頓特區要求電商賣家依據“Economic Nexus”收取銷售稅。Shopify銷售稅設置之所以復雜，是因為不同的州費率不完全相同。

③匯款頻率因州而異

稅收匯款是指將賣家收取的銷售稅上交給IRS的過程，這在各州之間也有所不同。一旦注冊了銷售稅許可證，賣家就必須按月、季度或每年繳納所收取的稅款，上繳頻率取決于不同的州的規定。

④銷售稅分兩種

根據賣家所在的州的不同，銷售稅的計算方式分以下兩種：

·按照目的地基準（Destination-basis）：Shopify銷售稅是根據每個賣家所在的位置計算的。如果你在密歇根州向緬因州的客戶出售產品，則銷售稅將基于緬因州的稅率計算。

·按照來源地基準（Origin-basis）：Shopify銷售稅是根據賣家所在的位置計算的。如果你在紐約州將產品賣給猶他州的客戶，則銷售稅是根據紐約州的稅率計算的。使用來源地稅制的州有亞利桑那州、伊利諾伊州、加利福尼亞州、俄亥俄州、密西西比州、密蘇里州、新墨西哥州、賓夕法尼亞州、猶他州、田納西州、德州、維吉尼亞州。

（2）Shopify美國稅費設置

步驟1：設置運送區域

因為不同的州和城市稅率不同，所以要為每個州創建一個運輸區域。如果賣家處于按照目的地基準計算銷售稅的狀態，那么則此功能就會給予比較大的幫助。

創建運送區域的操作路徑：點擊“設置”→“運輸”→“運送區域”→“添加運送區域”：

然后，為你的運送區域編輯名稱（例如，國家/地區名稱），然后添加相應的國家（地區），將運送區域中的所有國家都添加到里面：

步驟2：設定稅率

為所創建的各個運送區域設置稅率。Shopify可以自動設置銷售稅率，避免造成混亂。

點擊“設置”→“常規”，在此處設置你的location。然后點擊進入“設置”→“稅收”添加稅率。最好將這些稅設置為自動計算，以便Shopify根據州、縣和地方稅規定對其進行管理。此外，建議你每年對這些稅率進行檢查，確保Shopify是用最新稅率計算銷售稅。

步驟3：設置免稅

要設置免稅，你需要對免稅產品單獨設置一個系列。請單擊“產品”→“系列”→“創建系列”，并為其命名和保存。

接下來，點擊“設置”→“稅收”，然后選中一個免稅國家，這是在告訴Shopify免稅規則需要運用在哪里。然后在新窗口中單擊“稅收改寫”，單擊“添加稅收改寫”，然后從下拉菜單中選擇上述創建的免費系列。

最后選擇免稅適用的地點和費率，并點擊“添加改寫”。

3、 Shopify歐盟稅費指南

（1） 歐盟稅費須知

如果賣家的業務位于歐盟 (EU) 成員國境內，并且想向歐盟范圍內的其他國家/地區銷售產品，則需要在當地的轄區內注冊增值稅 (VAT) 號。使用增值稅號，賣家可以根據客戶所在的地點向歐盟范圍內的客戶收取增值稅，并且還可以為具有特殊稅率的產品設置稅費覆蓋。

賣家可以使用 Shopify 自動收取稅費，但不能使用 Shopify 匯出或提交稅費。如果賣家已使用 Shopify 在歐盟進行銷售，則可以更新歐盟稅費設置以反映自己的稅務登記。當賣家更新稅費設置時，系統會要求提供增值稅號。添加后，Shopify 會自動設置適用于賣家已登記的區域的稅率。

（2） 在Shopify中設置歐盟稅費之前的準備工作

賣家需要確定是否應該征收稅費，如果不確定，請咨詢當地稅務機構或稅務專業人士。通常情況下，如果希望向歐盟其他國家/地區銷售產品，就需要向自己所在國家/地區的稅務機關登記，以收取增值稅。

如果賣家在歐盟其他國家/地區的銷售額超出了特定閾值，或者在該地有重要業務場所，那么賣家可能需要注冊一站式服務 (OSS) 方案，或聯系各個相關機構并進行登記。這一流程取決于賣家的業務所在地和銷售地點以及各個政府的要求。

·對于賣家所在國家/地區的客戶，按當地增值稅率收取費用。

·對于賣家所在地之外的歐盟國家/地區的客戶，費率取決于賣家是否超過 10,000 歐元登記閾值。如果賣家未超過此閾值，則按賣家當地的增值稅率收取費用；如果賣家超過了閾值，則需收取賣家客戶所在國家/地區的增值稅率。若要收取目的地國家/地區的增值稅率，賣家需要向 OSS 或向該國家/地區登記增值稅號。

如果賣家在某個國家/地區有重要的業務，則應咨詢該國/地區稅務機構以確認賣家是否需要登記以收取稅費。賣家有責任確定自己的業務是否超過了遠距離銷售額的閾值。

（3）使用 OSS 收取 VAT

一站式服務方案（也稱為歐盟 OSS）適用于在歐盟有營業地點、向其他歐盟成員國銷售產品并因此需要根據目的地國家/地區收取和匯付 VAT 的賣家。如果賣家從所有其他歐盟成員國獲得的年銷售額低于 10,000 歐元，那么可以利用小型企業免稅來收取本地增值稅率。如果賣家想根據客戶所在地點收取 VAT，則可以注冊OSS。

如果賣家的商店使用基于登記的稅費，則只能使用 OSS。如果賣家尚未更新設置以使用基于登記的稅費，請使用基于地點的稅率來手動更新稅率。

（4）設置增值稅登記

在向 VAT 成員國登記并擁有歐盟增值稅號 后，即可開始設置稅費。

步驟：

①在 Shopify 后臺中，轉到設置 > 稅費和關稅 。

②在國家/地區部分，點擊歐盟。

③在針對歐盟銷售的 VAT 頁面中，點擊收取 VAT。

④選擇增值稅登記方式。

·如果賣家登記了 OSS 方案，并且計劃針對從歐盟成員國客戶獲得的所有銷售額提交一次 VAT 退稅，請選擇一站式服務登記；

·如果賣家商店的年銷售額不超過 10,000 歐元，并且計劃向當地稅務機構提交 VAT退稅申請，則請選擇小型企業免稅。如果賣家有多個 VAT 登記，則小型企業免稅不適用；

·如果賣家計劃直接向銷售的歐盟成員國的稅務機構提交 VAT 退稅申請，請選擇特定于國家/地區的登記。

⑤點擊下一步。

⑥請執行以下任一操作：

·如果賣家選擇了一站式服務登記，請輸入賣家登記的國家/地區發放的增值稅號，然后點擊收取 VAT。如果賣家需要添加其他增值稅登記，請在針對歐盟銷售的 VAT頁面上點擊添加國家/地區；

·如果賣家選擇了小型企業免稅，請點擊賣家所屬國家/地區發放的增值稅號，然后點擊收取 VAT；

·如果賣家選擇了特定國家/地區登記，請輸入賣家登記的國家/地區發放的增值稅號，然后點擊收取 VAT。如果賣家需要添加其他增值稅登記，請在針對歐盟銷售的 VAT頁面上點擊添加國家/地區。

圖文來源：

https://mp.weixin.qq.com/s/4zQFmNa5TnFoCFUS1wkTdQ

https://help.shopify.com/zh-CN/manual/taxes/eu

（來源：運營寶典小助手）