本指南適用于印度境內的商家。
商品和服務稅 (GST) 于 2017 年 7 月 1 日在印度生效。
GST 在印度是一種間接稅。它取代了中央和州政府征收的其他捐稅,包括增值稅 (VAT)、中央銷售稅、消費稅和工商稅等。
請與稅務顧問溝通,確保您的公司已注冊且符合 GST 的相關規定。
這要視具體情況而定。一般來說,如果您的企業滿足以下任一條件,則必須進行 GST 注冊:
您在一個財政年度的營業額超過 200 萬盧比(對于東北和丘陵邦,營業額為 100 萬盧比)。 您的企業稅費(例如服務稅或增值稅)是根據先前的法律注冊的。 您參與了州際商品供應。 您通過在線市場進行銷售。這并非完整列表。
對于商店所在州內的訂單,您需要向中央政府支付中央 GST (CGST),并向州政府支付州 GST (SGST)。對于商店所在州外的訂單,應向中央政府支付一項稱為綜合 GST (IGST) 的稅費。
您不能在 Shopify 中設置多個稅收項,但您可以設置稅費,這樣您就能夠對商店所在州的商品銷售額收取 SGST 和 CGST。
有關 GST 類別的信息,請參閱印度消費稅和海關中央委員會的網站。
稅率因產品類型而異,因此,無法自動設置特定稅率。相反,Shopify 會設置一些默認稅率,您必須根據您的具體需求對其進行更新。
提供的商店初始設置僅可作為著手點,在審核和更新之前不可直接使用。如果您不確定需要收取哪些稅費,請聯系當地的稅務顧問。
使用這些默認稅率作為起點開始設置稅金。
例如,假設您的商店位于馬哈拉施特拉邦,當地適用的 GST 為 28%。若要收取正確的稅費百分比,請對默認稅費設置進行以下更改:
將國家/地區稅率設為14%。 在區域部分中,對于除卡納塔克邦和馬哈拉施特拉邦以外的所有州,將 IGST 稅率設為28%。對于卡納塔克邦:
將稅率設為28%。 將稅費名稱更改為 IGST。 將稅務行為設為替代 14% 的聯邦稅率。對于馬哈拉施特拉邦:
將稅率設置為 14%。 將稅費名稱改為 SGST。 將稅務行為設置為添加到 14% 的聯邦稅。若要向不同類型的產品應用不同的稅率,您可以為每個稅種創建隱藏的產品系列并將產品分配至這些系列,然后覆蓋每個系列的稅率。
Shopify 可以幫助您自動計算稅費,但不會為您繳納或申報稅費。您有責任與當地稅務機關或當地稅務專業人員核實,以確保您收取的稅率是正確的。
當您知道應收取的稅種并輸入稅率后,您可以執行一些測試訂單來確保收取的稅費是正確的。
有幾項不同的設置可能會影響向您的客戶收取稅費的方式。如果您沒有看到預期的結果,請查看以下內容:
如果未收取區域稅費,請檢查以確保您沒有引入任何會阻止此項稅費的設置。如果客戶被設為免稅,則不會對其訂單收取稅費。如果產品被設為免稅,則不會對該產品收取稅費。
若要了解詳細信息,請參閱設置免稅客戶或設置可免除銷售稅的產品。如果收取的稅費過高,請確保區域稅率的稅務行為設置是正確的。商店中大多數州的默認設置為替代,因此僅會使用該州的基本稅率百分比。添加和結合等稅務行為會增加適用的稅費金額。若要了解詳細信息,請參閱確保未重復收稅。
如果您將產品設為包含稅金的價格,則系統可能會顯示未收取稅金。此設置會向客戶收取您為該產品列出的確切價格,然后計算價格中的哪一部分是稅金。
您可以使用產品的 HS 關稅代碼來存儲 HSN 代碼。此字段位于產品頁面的發貨部分中。
此字段要求代碼至少具有 6 位數字。如果您想使用較短的 HSN 代碼,請將 HS 代碼添加為元字段或產品標簽。
不是。Shopify 不會創建符合 GST 規定的賬單。若要創建符合 GST 規定的賬單,請使用本地第三方 GST 開票服務或 Shopify App Store中的應用。