如果您進行跨國運輸，那么您的客戶在收到貨件時可能需要支付額外的關稅和進口稅。如果您符合相關要求，則可在結賬時收取關稅和進口稅。設置在結賬時收取關稅和進口稅功能之前，請確保查看本頁與關稅和進口稅相關的信息。
設置在結賬時收取關稅和進口稅之前，請確認您是否已為產品添加 HS 代碼和原產地。如果產品缺少 HS 代碼，則計算將改為基于產品的描述和產品類別。如果產品沒有 HS 代碼、描述或類別，即使您將來自一個國家/地區的訂單設置為在結賬時收取關稅和進口稅，系統也不會計算該訂單的關稅和進口稅。
所有國際訂單都需要具有 HS 代碼。
承運商是運輸產品的服務方。對于跨境發貨的產品，承運商充當報關行，并負責收取關稅和進口稅。承運商從賣家或買家處收取這些費用，具體取決于貨件使用的國際貿易術語。
承運商可能會針對其服務收取代理費/墊付款手續費。
管理關稅和進口稅的選項稱為國際商業術語或國際貿易術語。國際貿易術語決定如何向客戶收取費用，以及承運商如何收取關稅和進口稅的付款。
以下是兩種最常用的國際貿易術語：
完稅 (DDP)。此術語表示，賣家對貨物跨境時可支付的任何進口成本（例如關稅、進口稅或代理費/墊付款手續費）負責。您可以在結賬流程中收取這些費用的付款。當 DDP 國際貿易術語可用時，使用它可為客戶提供產品的總價格，并幫助避免發貨延遲。 目的地交貨 (DAP)，也稱為未完稅交貨 (DDU)。此術語表示賣家僅負責為產品發貨，而客戶負責在產品送達時向承運商支付任何進口費用，例如關稅、進口稅或代理費/墊付款手續費。如果未提前支付關稅，一些承運商在配送時會收取額外的費用來用于支付關稅。因此，使用 DAP 國際貿易術語可能會導致客戶支付額外費用。
為了幫助客戶避免額外的費用，您可以在結賬時收取任何適用的關稅和進口稅。您的承運商后面將針對關稅和進口稅開具發票，然后您可以使用您從客戶處收取的費用進行支付。
進口產品時可能收取的費用來自多種來源，如下所示：
低價值貨物稅 進口稅 關稅 代理費和墊付款手續費應用于貨件的海關費用取決于貨件的目的地、價值和運輸貨物的承運商。
關稅的稅款部分可能是低價值貨物稅或進口稅，具體取決于最低標準值，該閾值因不同的國家和地區而異。
如果您在一些國家和地區登記收稅，則這些國家和地區將對低于最低標準的貨件收取低價值貨物稅。例如，歐盟設定了低價值貨物稅閾值，即對等于或低于 150 歐元的跨境訂單收取增值稅，而英國設定了另外的低價值貨物稅閾值，即對等于或低于 135 英鎊的跨境訂單收取增值稅。
以下國家/地區收取低價值貨物稅：
澳大利亞 新西蘭 瑞士 挪威 歐盟 英國在大多數情況下，當貨件要發往具有低價值貨物稅的地區時，建議采用 DDP 國際貿易術語，以便在結賬時對超出閾值的相關訂單也能夠計算關稅和進口稅。
例如，當您對歐盟使用 DDP 國際貿易術語時，則會出現以下情況：
對等于或低于 150 歐元的訂單收取增值稅。 對高于 150 歐元的訂單收取進口 VAT 和關稅。
當您對英國使用 DDP 國際貿易術語時，則會出現以下情況：
如果您在稅費設置中輸入了英國稅務登記信息，則需要對等于或小于 135 英鎊的訂單收取增值稅。 對高于 135 英鎊的訂單收取進口 VAT 和關稅。低價值貨物稅通常通過使用納稅申報單匯付給稅務機構。您自行確定是否收取和匯付稅款。如果您不確定是否應登記以收取低價值貨物稅，或者如何繳納低價值貨物稅，請聯系該國家/地區的稅務機構或咨詢當地稅務專家。
如果您為應用了低價值稅款的訂單處理退款，請聯系該國家/地區的稅務機構以收回您匯付的稅款。您只能在您已登記繳納稅款的國家/地區匯付或收回稅款。
進口稅由國家或地區的海關機構對超過最低標準的貨件收取。在大多數情況下，此項稅款相當于當地的銷售稅，例如 VAT 或 GST。如果您為應用了進口稅并且已發貨的訂單處理退款，請聯系該國家/地區的稅務機構以收回您匯付的稅款。
收回進口稅的過程可能會因地區而異，并且已繳納給國家/地區的海關機構的進口稅也并非總是可以收回。在將進口稅退還給客戶之前，請確認收貨地所在該國家/地區的退款流程。
關稅是收貨地國家或地區的海關機構對超過最低價值的貨件收取的費用。關稅根據以下因素計算：
產品的申報價值和運費 通過 HS 代碼（協調商品描述和編碼系統）確定的產品類別 原產地 目標國家的關稅稅率 適用的貿易條約根據產品的申報價值計算的關稅和進口稅可能會受到折扣或免費商品的影響。
承運商可能會針對其服務收取代理費和墊付款手續費。啟用在結賬時收取關稅和進口稅功能時，此費用不適用。如果您需要向您的客戶收取代理費和墊付款手續費，請考慮將相關費用添加到運費中。
國際運輸協議用于買家和賣家之間的貨物運輸。這些協議確定哪一方對運輸過程中的貨物負責。
以下是兩種最常見的協議：
成本、保險、運費 (CIF)。此協議說明在買家收到貨物之前由賣家承擔保險和其他費用。 離岸價 (FOB)。本協議說明在貨物發出后即由買家承擔保險和其他費用。
大多數國家和地區在確定貨件是否超過關稅和進口稅起征點時，都會納入運費、裝卸費和保險 (CIF)。有些國家和地區則不包括這些費用 (FOB)。如果您不確定您的適用協議，請聯系承運商。最值得注意的不包括運費、裝卸費和保險費的國家和地區如下：
加拿大 美國 澳大利亞 新西蘭 南非確保您將發貨條款告知客戶。
并非所有訂單都需要支付關稅和進口稅。許多國家/地區在收取關稅和進口稅之前設有最低訂單價值，稱為最低標準。
只有稅前價值會被計入最低標準閾值。如果您的產品使用含稅定價，則產品價格中的稅款部分不會被計入最低標準閾值。訂單和產品折扣也不會被計入最低標準閾值。
下表提供了一些最低標準價值的示例。
此表僅作為示例提供，不構成稅務建議。若要確認您運送到的國家/地區的最低標準價值，請咨詢該國家/地區的稅務機關或當地的稅務專家。
最低標準因每個國家/地區而異，有些有特定的規則會影響最低標準價值，具體取決于貨件的發貨地。例如，如果貨物價值達到或超過 150 加元，則從墨西哥或美國運送到加拿大的貨物需繳納關稅，如果貨物價值達到或超過 40 美元，則需繳納進口稅。
如果您不確定要運送到的國家/地區的最低標準價值是多少，請查看該國家/地區稅務機關的網站，或咨詢當地稅務專家。
